企福通简述减税降费措施的优化思路

生产成本和人力成本是公司总成本的主要组成部分，但在总成本一定水平，依据自身需求和市场供求变化的不同阶段，需要调整公司的这两部分成本。企业减税降费措施显得尤为重要，税务筹划现状不容乐观。接下来，企福通员工福利平台为您简述减税降费措施的优化思路。

由于利润率等因素，公司既不能增加生产成本，又要控制人力成本，但员工的工资"易升不易降"，而且都是提前和员工商定的，工资很难改变。这无形中增加了企业控制和节约人力成本的难度。

但要记住：病急不能乱投医。目前，公司在税收筹划中有许多常见的问题。

(1)买发票

没有真实业务，开票方虚开发票

全国大规模打击虚假发票行为，容易发现

补税、滞纳金、罚款公司及个人声誉及信用受损

(2)公司代开票

没有真实业务，资金流不匹配，虚开发票

金三推送或专项检查发现

补税、滞纳金和罚款

(3)通过资产管理计划做通道

通过私募基金或资产管理进行税务筹划，本质上是避税行为

随着金税四期的改革深化，控制更加严格，对企业和个人的要求更高，对征收和控制的综合智能化。目前，总体规划已经完成，各种数据岛已经全面开放，风险事前、事中、事后的监管将进一步加强。

一、金税四期综合控制系统预警

(1)开票端

不交税，不报税，终会走逃

再买进项发票，对方被查牵出售票端

进销产品名称不符等

(2)税局端

税务局全面推出金四系统，实现征、管、查、控大数据的全面信息化，违规行为无法隐藏。

(3)收票端

所得税汇算清缴上报各类数据，与同期和行业相比异常

大集团企业将上一年的账套上传到税务局，公司所有的收票和开票都掌握了信息

由此可见，税务机关已经全面控制了工资、个人所得税、社会保险等数据，许多不合规行为在金税四期前暴露，这意味着企业应该改变，否则将面临严厉的处罚。

二、减税降税措施思路，税务筹划技巧--工资福利化

员工福利是调节公司生产成本和人工成本的重要途径。

企业可以通过提供员工福利计划来享受中国的税收优惠政策，节省一定的成本。政策依据：《中华人民共和国所得税法实施条例》规定，员工工资福利总额的14%，工会费的2%，教育费的8%允许扣除。

同时，《中华人民共和国个人所得税法》第四条第四点：福利费、慰问金、救济金免征个人所得税。这意味着利用福利政策合规减少企业所得税和个人所得税。

如果充分利用我国的税收优惠政策，实施减税降费措施，可以扣除员工工资总额福利支出的14%，既能增加员工的实际税前收入，又能减少公司的实际支出。

通过实施减税降费措施，公司可以提高员工的工作效率，降低员工的流失率，从而节省招聘和培训员工的成本。不仅让员工享受企业发展的好处，而且没有长期的压力。